L'insolvabilité d'un client peut mettre à rude épreuve toute entreprise. Il est essentiel que les entrepreneurs soient conscients des scénarios potentiels d'insolvabilité des entreprises et sachent comment agir pour les prévenir, afin de préserver les flux de trésorerie et la stabilité financière de leur entreprise.
Dans cet article, nous examinons les tendances en matière d'insolvabilité pour 2023, les stratégies de prévention et les outils pour sécuriser votre entreprise.
Défaillances d'entreprises : Prévisions d'Allianz Trade
Allianz Trade a publié son Global Insolvency Report et revu ses prévisions de défaillances d'entreprises pour 2023 et 2024. Après un léger rebond en 2022 (+2%), les défaillances mondiales devraient bondir de +21% en 2023 et de +4% en 2024.
Comment expliquer cette hausse et sera-t-elle suffisante pour atteindre rapidement les niveaux pré-pandémiques ?
Cette hausse du nombre de défaillances d'entreprises dans le monde s'explique d'abord par le contexte actuel d'embourbement. Au-delà d'une croissance plus faible, la pression accrue sur la rentabilité, l'affaiblissement des réserves de trésorerie et le durcissement des conditions financières mettent à l'épreuve la résilience des entreprises les plus fragiles.
Il s'agit notamment de celles qui ont le moins de pouvoir de fixation des prix (par exemple, le commerce de détail spécialisé comme le textile, les appareils ménagers et certains services comme les restaurants), de celles qui sont le plus exposées à une hausse de la masse salariale, comme le commerce de détail, les transports et la construction, et de celles qui sont le plus exposées à la hausse des coûts de remboursement des intérêts (construction, biens durables).
Clients insolvables et impayés : prévenir le risque
À la lumière de ce scénario, le véritable défi pour les entreprises dans les mois à venir sera d'identifier les clients et les fournisseurs à risque.
Dans le cas d'un client insolvable, il est clair que sans une protection adéquate, l'entreprise qui effectue des ventes à crédit subira des pertes financières importantes. Les impacts négatifs causés par des fournisseurs financièrement instables doivent également être pris en compte, tels que les pertes de paiements et de dépôts, ainsi que les perturbations dans la chaîne de production et de distribution qui peuvent conduire à d'autres insolvabilités.
Il est essentiel d'identifier les risques potentiels d'insolvabilité tout au long de la chaîne d'approvisionnement, mais comment les entreprises peuvent-elles prévenir ces situations ?
Voici nos quatre meilleurs conseils pour prévenir l'insolvabilité des clients :
- Diversifiez vos chaînes d'approvisionnement
Évaluez soigneusement les zones géographiques où se trouvent vos clients et diversifiez les chaînes d'approvisionnement afin qu'elles ne soient pas toutes concentrées dans la même zone. - Raccourcir les chaînes d'approvisionnement
Les chaînes d'approvisionnement impliquant un grand nombre d'entités et de pays ont été les plus touchées ces dernières années. Cela a conduit de nombreuses entreprises à envisager d'adopter des méthodes de production allégées et de raccourcir les chaînes de production. - Inclure des clauses spécifiques dans vos contrats
Face à la normalisation des défaillances de clients, un choix stratégique peut être de limiter au maximum les pertes potentielles dans les contrats. Cela peut se faire en utilisant des clauses contractuelles qui garantissent le maintien de la propriété légale des biens jusqu'à ce que tous les paiements soient effectués, et en définissant des limites de crédit pour limiter l'exposition financière. - Choisir une police d'assurance-crédit
L'assurance-crédit est l'outil le plus complet et le plus fiable pour identifier les partenaires commerciaux à haut risque et prévenir les insolvabilités potentielles avant qu'elles ne se produisent.
Les entreprises qui utilisent l'assurance-crédit entretiennent un partenariat étroit avec leur assureur, qui possède le savoir-faire nécessaire pour fournir le niveau adéquat d'information et de contrôle des risques tout au long de la chaîne d'approvisionnement, afin de prévenir les éventuels défauts de paiement.
L'assurance-crédit ne se limite pas à l'indemnisation des factures en échange d'une prime ; elle se concentre de plus en plus sur la "prévention prédictive", basée sur un suivi continu du portefeuille de clients. Cette activité est menée à l'aide d'une base de données globale et constamment mise à jour.
Lorsque des entreprises sont confrontées à des insolvabilités le long des chaînes d'approvisionnement mondiales, ces informations détaillées permettent non seulement d'être informé, mais aussi d'avoir la certitude de recevoir des paiements quoi qu'il arrive.
Pour en savoir plus sur le fonctionnement de l’assurance-crédit, consultez notre article à ce sujet :
L'assurance-crédit, comment ça marche?
Comme nous l'avons mentionné dans notre introduction, le rebond des défaillances d'entreprises s'intensifie dans un nombre croissant de pays, après deux années de baisse, après deux années de déclin, et la "normalisation" n'est pas encore achevée.
Les entreprises doivent s'adapter à l'évolution du paysage des défaillances d'entreprises : en restant vigilantes et proactives, les entreprises peuvent mieux protéger leur stabilité financière et assurer leur croissance face aux défis qui les attendent en 2023 et au-delà.