Stratégies d'atténuation des risques financiers

L'application d'une approche efficace de la gestion des risques peut vous aider à mieux comprendre et anticiper les risques financiers susceptibles d'affecter votre entreprise. Des stratégies efficaces d'atténuation des risques financiers permettent de minimiser les menaces qui pèsent sur votre croissance et votre réussite.

Qu'est-ce que le risque financier ?

Le risque financier désigne la possibilité de perdre du capital dans le cadre d'une entreprise, d'un investissement ou d'une décision de prêt. Pratiquement toute entreprise à but lucratif comporte un certain degré d'incertitude, mais cette incertitude peut être gérée au moyen de diverses stratégies d'atténuation des risques.

Le flux de trésorerie - l'argent qui entre par les comptes débiteurs et qui sort par les comptes créditeurs - est l'élément vital de votre entreprise. Le flux de trésorerie est affecté par certains risques financiers qui peuvent entraîner des pertes soudaines et rendre difficile, voire impossible, la gestion des obligations financières de votre entreprise. Ces risques peuvent inclure des clients qui ne vous paient pas, des conditions de marché changeantes qui pourraient affecter la manière dont vous menez votre activité, et une mauvaise gestion ou des défaillances techniques qui pourraient affecter votre chiffre d'affaires.

En procédant à une évaluation des risques de l'entreprise, vous pouvez évaluer votre niveau de risque financier sous plusieurs angles. En fondant vos décisions sur ces résultats, vous pouvez réduire la possibilité que ces risques aient une incidence sur votre entreprise.

Quels sont les différents types de risques financiers ?

Pour atténuer efficacement les risques, il faut d'abord comprendre les différents types de risques financiers auxquels les entreprises sont confrontées. En voici quatre exemples  :

• Le risque de marché fait référence à l'évolution constante de l'environnement commercial et à la manière dont cet environnement affecte la façon dont vous exercez votre activité. Parmi les exemples de risque de marché, on peut citer l'impact des achats en ligne sur les commerces de détail traditionnels et l'impact de l'Internet sur les journaux imprimés.
• Le risque de crédit est le risque lié à l'octroi d'un crédit à un client qui ne paie pas. Cela peut perturber votre flux de trésorerie et réduire vos profits.
  
• Le risque de liquidité fait référence à l'incapacité d'une entreprise à convertir rapidement ses actifs en liquidités en cas de besoin soudain. Il s'agit également de l'incapacité d'une entreprise à faire face à ses obligations financières.
  
• Le risque opérationnel est le risque que des échecs opérationnels - telles qu'une mauvaise gestion, une fraude, une défaillance du modèle d'entreprise ou des problèmes techniques - affectent les performances de l'entreprise.

Comment atténuer le risque financier

Aujourd'hui, de nombreuses entreprises considèrent le risque financier comme une question de comptabilité qui peut être abordée au cours du processus budgétaire annuel. Or, le risque financier peut avoir un impact sur n'importe quel aspect de votre entreprise, à tout moment. Il est donc essentiel d'élaborer des stratégies d'atténuation des risques qui soient holistiques et continues.

Voici cinq bonnes pratiques à prendre en compte :

Évaluer les activités de l'entreprise

Certains éléments des risques financiers, comme les forces du marché, échappent à votre sphère d'influence. Cela signifie qu'il est essentiel d'atténuer de manière proactive les risques qui sont sous votre contrôle.

Les experts en gestion recommandent de "déconstruire" l'ensemble de votre flux de travail afin d'identifier les coûts cachés, les inefficacités et les vulnérabilités, ainsi que les nouvelles possibilités de générer des revenus pour se munir contre les risques externes. Vous pouvez commencer par un organigramme et décomposer votre processus en listes de contrôle détaillées.

Cultivez vos talents

Aujourd'hui plus que jamais, le roulement du personnel est un facteur important de risque financier, en particulier dans les secteurs où les relations avec les clients sont primordiales. Le départ d'un membre expérimenté de l'équipe peut influencer la confiance des clients et entraîner des coûts de recrutement et de formation. C'est pourquoi le coût réel du roulement du personnel peut se mesurer en mois, voire en années, de salaire.

De plus en plus, les chefs d'entreprise considèrent la fidélisation des employés comme une tactique d'atténuation des risques à long terme, en investissant dans des environnements de travail favorables et des opportunités de développement professionnel afin que les employés n'aient pas à aller ailleurs pour progresser dans leur carrière.

Créer une base solide pour les équipes RH et humaines

Bien qu'elles soient souvent négligées par les modèles conventionnels d'atténuation des risques, les pratiques en matière d'emploi peuvent jouer un rôle majeur dans les risques financiers. Considérez l'impact potentiel d'un procès pour licenciement abusif, harcèlement ou violation de salaire - il pourrait y avoir des frais juridiques importants ainsi qu'un préjudice sérieux à la productivité, au moral et à la bonne volonté du public.

Pour gérer ces risques, les entreprises donnent la priorité à des pratiques RH solides, y compris des manuels complets, des programmes de formation et des initiatives en matière de diversité, d'équité et d'inclusion (DEI).

Prendre des décisions fondées sur des données

Lorsqu'un risque financier est en jeu, il ne suffit pas de se fier à son intuition. Les stratégies efficaces d'atténuation des risques s'appuient sur des mesures, à la fois pour évaluer les performances passées et pour anticiper les résultats futurs.

Qu'ils envisagent de lancer un nouveau produit, de procéder à des changements de personnel ou d'étendre leur présence, les chefs d'entreprise ont de plus en plus recours à des indicateurs clés de performance (ICP) et à des outils de prévision avant de passer à l'action. Et si les données concrètes sont importantes, il peut également être utile de recueillir des informations qualitatives telles que le sentiment du marché et l'engagement des employés.

Se préparer à couvrir les pertes

Il est important de réduire les risques dans la mesure du possible, mais il est tout aussi important de s'attendre à l'inattendu. Il peut s'agir d'une rupture de la chaîne d'approvisionnement, d'une atteinte à la cybersécurité ou d'une action en responsabilité, mais quelle qu'en soit la cause, vous devrez disposer d'un plan de couverture des pertes.

Outre un fonds de roulement suffisant, l'assurance est un élément essentiel de toute stratégie globale d'atténuation des risques. Outre la couverture de la responsabilité civile générale et professionnelle, vous devez évaluer le profil de risque spécifique de votre entreprise et déterminer si d'autres types d'assurance peuvent être justifiés.

Comment procéder à une évaluation des risques financiers?

Le risque financier est une constante dans toutes les entreprises et la meilleure façon de gérer ces risques varie d'un secteur à l'autre. Une évaluation des risques financiers peut vous aider à identifier le niveau de risque propre à votre entreprise, à hiérarchiser ces risques, à développer des moyens de les éviter et à définir les étapes à suivre pour les gérer s'ils se produisent. Une évaluation des risques financiers vous aide également à comprendre votre goût du risque.

Pour mettre au point des solutions d'atténuation des risques financiers, vous devrez identifier et analyser les risques financiers, puis élaborer un plan de gestion proactive des risques financiers.

Identifier les risques financiers

Certains risques financiers sont communs à toutes les entreprises, tandis que d'autres peuvent dépendre de votre secteur d'activité ou même de vos pratiques commerciales individuelles. La première étape de l'élaboration d'une bonne stratégie d'atténuation des risques consiste à identifier les menaces et les opportunités financières particulières auxquelles votre entreprise est confrontée.

En identifiant les risques financiers, vous pouvez adopter une attitude proactive pour protéger la trésorerie de votre entreprise et améliorer ses performances. Pour identifier les risques financiers, commencez par examiner attentivement le bilan ou l'état de la situation financière de votre entreprise. Vous devez comprendre quelles sont vos principales sources de revenus et comment les conditions de crédit des clients affectent ces revenus. Par exemple :

• Vérifiez comment les flux de trésorerie fluctuent dans le temps et comment la croissance de votre chiffre d'affaires se compare à celle du trimestre précédent et de l'année dernière. Qu'est-ce qui a eu un impact sur la croissance ?
• Examinez vos dettes à court et à long terme. Déterminez les conséquences d'une hausse des taux d'intérêt.
• Identifiez les clients qui représentent plus de 10 % de votre chiffre d'affaires total. Ils pourraient vous mettre en danger s'ils ne pas en mesure de payer leurs factures. Renseignez-vous sur les solutions d'assurance-crédit d'Allianz Trade au Canada  qui peuvent vous protéger contre ce risque.
• Examinez attentivement vos segments de clientèle par région géographique. Quels sont les risques financiers en jeu dans ces régions ? Pour en savoir plus sur les risques liés au commerce international, consultez Allianz Trade.

Analyser le risque financier

Une fois les risques financiers identifiés, vous pouvez commencer à les analyser afin de déterminer la probabilité qu'ils se concrétisent et leurs conséquences.

Tout d'abord, vérifiez la régularité de vos bénéfices. Une marge bénéficiaire saine vous permet d'absorber les pertes de trésorerie que vous pourriez découvrir au cours de votre analyse.

Analysez ensuite chaque risque financier en vous posant les questions suivant:

1. Quelle est la probabilité que ce risque se réalise ?
2. Si ce risque survient, quel sera son impact sur l'entreprise ?
3. Si ce risque a un impact sur l'entreprise, quelles mesures l'entreprise peut-elle prendre pour se rétablir?
4. Que peut faire l'entreprise pour prévenir ce risque ou s'y préparer à l'avance ?

En analysant les risques, vous pouvez clairement déterminer ceux qui sont prioritaires et mieux comprendre ce qui doit être décrit dans votre plan d'atténuation des risques. Selon votre activité, vous devriez identifier et analyser les risques tous les trimestres, tous les semestres ou tous les ans.

Créer une stratégie proactive d'atténuation des risques financiers

Une fois que vous avez analysé les risques financiers de votre entreprise, vous pouvez planifier la façon de relever ces défis de manière rentable. Sélectionnez les contrôles appropriés qui peuvent vous aider à atténuer les risques financiers identifiés ou à les gérer s'ils se produisent. Documentez les contrôles, déterminez quels contrôles doivent être appliqués à quels risques, comment ils doivent être appliqués et quand.

En fonction de la date à laquelle vous effectuez vos exercices réguliers d'identification et d'analyse des risques, vous devez également mettre à jour votre plan de gestion des risques financiers.

Contactez Allianz Trade au Canada pour plus d'informations sur l'atténuation des risques financiers et les solutions pour votre entreprise.

Questions fréquemment posées sur la stratégie d'atténuation des risques financiers

Qu'est-ce qu'une stratégie d'atténuation des risques financiers ?

Une stratégie d'atténuation des risques financiers est une approche systématique visant à réduire les pertes potentielles de capital dues à des menaces internes et externes et à s'y préparer. En mettant en œuvre ces stratégies, les entreprises visent à protéger leurs actifs et à assurer leur stabilité à long terme.

Comment élaborer une stratégie d'atténuation des risques financiers ?

La première étape de l'élaboration d'une stratégie d'atténuation des risques financiers consiste à identifier les risques spécifiques auxquels votre entreprise est confrontée. Vous devrez ensuite prendre des mesures pour réduire ces risques et prévoir de couvrir les pertes potentielles à l'aide de fonds d'urgence, de sources de revenus supplémentaires et d'une couverture d'assurance appropriée.

Pourquoi avez-vous besoin d'une stratégie d'atténuation des risques financiers ?

Les entreprises de toutes tailles, de tous types et de tous âges ont besoin de stratégies efficaces d'atténuation des risques pour comprendre, gérer et se préparer aux menaces susceptibles d'avoir un impact sur leur trésorerie et leur réussite à long terme.