Akreditif ve ticari alacak sigortası arasındaki fark nedir? Avantajlar ve dezavantajlar
Akreditif, sattığınız mallara karşılık olarak, müşterinizin ödeme taahhüdü için bir banka tarafından size hitaben verilen sağlam bir “ödeme teminatı”dır. Akreditifin bir çok avantajının olmasının yanı sıra, dezavantajları da bulunmaktadır. Akredtifin dezavantajlarını bertaraf edebilmek için, yaptığınız ticarete uygun olan bir ticari alacak sigortası ürününü değerlendirebilirsiniz.
Akreditif (L/C) nedir?
Akreditif bir alıcının (örneğin müşteriniz), bir satıcıya (örneğin size) zamanında ve doğru miktarda ödeme yapacağını garanti eden bir banka taahüdüdür. Akreditif tahtında sevk edilen/teslim edilen malların bedelini alıcı ödemez ise, akreditifte belirtilen uygun dökümanların ibrazına istinaden akreditifi düzenleyen banka malın bedelinin tamamını kendi fonlarından öder. Yani, akreditifi satıcının borcuna istinaden verdiği güçlü bir teminat olarak düşünebilirsiniz.
Akreditifler genellikle coğrafi uzaklık, tarafların birbirlerini tanımıyor olması, ülkelerarası yasa/ticari uygulama farklıkları vb. sebeplerden dolayı ortaya çıkan zorluklar nedeniyle işletmeler için risk yaratabilecek uluslararası ticaret işlemlerinde kullanılır.
Akreditif aynı zamanda müşterinizin finansal yükümlülüklerini yerine getirecek güce sahip olduğu konusunda size güvence verir. Nakit akışınızı korumanın bir yoludur, bir ticari işlemde ortaya çıkabilecek aksaklıklara karşılık güvence sağlayarak, kredi ve alacak yönetimi politikanızın bir parçası olabilir.
Akreditif süreci nasıl işler?
Akreditif işlemlerinde en az üç temel taraf bulunur; alıcı, satıcı ve bir amir banka (finansal kuruluş).
Alıcınız yeni kurulmuş bir şirket ise, akreditif için yeni bir bankaya başvurmak yerine halihazırda birlikte çalıştığı, gayrinakit bir kredi limiti olan bankaya başvurması en iyisidir.
Alıcınız, sizinle yaptığı anlaşmaya dair tüm belgelerle beraber akreditif açılışı için, bankanın standart akreditif açılış başvuru formunu doldurarak bankaya sunar. Akreditif şartları doğrultusunda yüklenen/sevkedilen/teslim edilen mala ait fatura, paketleme listesi, menşei şahadetnamesi, konşimento vb. ticari belgelerin ilgili bankaya ibrazı sonrasında, müşteriniz ödemeyi yapmasa da banka fatura tutarının tamamını tarafınıza öder.
Akreditif maliyeti nedir?
Bankalar akreditif düzenlemek için komisyon alırlar ve kefalet, nakit, ipotek vb. ek teminatlar isterler. Banka tarafından talep edilen komisyon tutarı ve teminatın miktarı, şirketin kredi puanı, kredi geçmişi ve şirketin ne kadar köklü olduğu gibi çeşitli faktörlere göre değişir. Riskli şirketler akreditif için % 100 teminat vermek zorunda kalabilirken, düzenli kredi ödeme geçmişine sahip köklü şirketlerden daha az miktarlarda komisyon ve teminat istenebilir.
Ayrıca akreditif kapsamında yapılan her işlem ek ücrete tabidir, örneğin akreditif kapsamında ibraz edilen belgelerin inceleme ücreti, rezerv komisyonu, belgelerin gönderim ücreti, SWIFT ücreti vb. ek masraflar ortaya çıkabilmektedir.
Bir akreditifin genellikle tek seferlik, yani yalnızca bir işlemi kapsadığını ve her seferinde aynı akreditif açılış prosedürünün tekrarlanması gerektiğini de unutmamak gerekir. Yani, bu işlemin sürekli olarak yenilenmesi gerekir. Akreditif için başvuracak olan taraf müşteriniz olsa bile, her şeyin yolunda gideceğinden emin olmak için bankanın akreditif verme konusunda karar vermesini ve akreditif düzenlemesini beklemek durumundasınız. Ancak, vakit nakittir!
Bu nedenle, ticari işlemlerinizi güvence altına almanın yollarını değerlendirirken akreditif maliyetlerini şirketinizin harcayacağı zaman ve para açısından iki yönden de düşünmeniz gerekir.
Akreditif avantajları ve dezavantajları
Teminat mektubunun avantajları ve dezavantajları şunlardır:
Akreditifin avantajları
- Hem satıcı hem de alıcıya güvence sağlar.
- Mektubu veren banka, alıcının tüm mali sorumluluğunu üstlenir.
- Ödemesini garanti altına alan satıcı alacağını iskonto ettirebilir ve alacak tutarı karşılığında kredi kullanabilir
Akreditifin dezavantajları:
- Genellikle tek bir alıcı için tek bir işlemi kapsar, yani her işlem için yeni bir akreditif gerekebilir.
- Maliyet, işletme sermayesi ve kredi limiti kullanımı açısından pahalı, meşakkatli ve zaman alıcıdır.
- Alıcı, satıcıya akreditif düzenlemek için banka tarafından istenen kefalet, nakit, ipotek vb.ek teminatları bankaya vermek zorundadır
- Başvuru süreci, satıcının uzun zaman ve emek harcaması gereken birçok zahmetli evrak işlemi doğurur.
Ticari alacak sigortasına kıyasla akreditif: artıları ve eksileri
Vadeli akreditif işlemleri için başka bir çözüm de ticari alacak sigortasıdır. Müşteriniz size ödeme yapmaz veya ödemede gecikirse, sigorta şirketi alacaklarınızın bir kısmını tazmin eder. Bu, öngörülemeyen gelişmeler olması durumunda nakit akışınızın etkin bir şekilde korunmasını sağlar ve iflas riskiyle başa çıkmanın en güvenilir yoludur.
- Ticari alacak sigortası, tek seferlik bir bankacılık işlemi değil, devam eden bir ortaklıktır. Belirli bir zaman diliminde tek bir işlemi kapsayan akreditifin aksine, birden fazla işlemi ve birden fazla müşteriyi kapsayabilir.
- Ticari alacak sigortası, akreditife benzer bir ödeme garantisi sunar, ancak genellikle akreditife göre daha az maliyetlidir.
- Ticari alacak sigortası, müşterilerin üzerindeki yükleri ortadan kaldırır ve işlemleri kolaylaştırır. Müşteriye ek maliyet ve akreditif temin etme zahmeti sunmak yerine operayon yükü gerektirmeyen bir işlem sunmuş olursunuz.
- Ticari alacak sigortası ile alacaklarınızı garanti altına aldığınız için daha uygun ödeme koşulları sunma (belli şartların gerçekleşmesi durumuda ödemeyi taahüt eden akreditif yerine açık hesap çalışmak gibi) özgürlüğüne sahip olursunuz.
- Ticari alacak sigortası sermayeye erişiminizi artırır çünkü kredi sağlayıcınız ticari alacak sigortanız olduğu için alacak hesaplarının güvence altında olduğundan emindir. Akreditifte böyle bir durum söz konusu değildir.
Ek olarak, Allianz Trade'in ticari alacak sigortası, deneyimli risk analistleri ve finans uzmanlarından oluşan küresel ağı ile geniş bir koruma sağlar. Böylece daha bilinçli şekilde ticari kararlarınızı verebilirsiniz. Her gün mevcut ve potansiyel müşterileri değerlendiren risk analistleri sayesinde alacaklarınızı güvenceye alır ve güncel piyasa analizlerine kolaylıkla ulaşabilirsiniz.
Yerel ekiplerimizle iletişime geçerek kredi kararlarınızı nasıl destekleyebileceğimizi ve beklediğiniz ödemelerin gecikmesi veya ödenmemesi durumunda paranızı nasıl geri alabileceğiniz hakkında daha fazla bilgi edinin.